1. Introducción
• Los servicios TI y su coste
• Naturaleza de la gestión financiera TI
• La gestión financiera de las TI y la evolución de ITIL
• Parámetros de influencia en la gestión financiera TI
• Madurez de la gestión financiera TI
2. La importancia de los marcos de trabajo en la gestión financiera TI
• Niveles de la madurez del proceso según el marco de trabajo
1: Nivel inicial
2: Nivel repetido
3: Nivel definido
Nivel gestionado
Nivel optimizado
• El estándar ISO/IEC 20000: sus procesos de gestión financiera TI
Requisitos
Recomendaciones
• COBIT y sus procesos de gestión financiera TI
PO5: Gestionar la inversión en las TI
D56: Identificar y asignar costes
• Técnicas que hacen posible la mejora
Evaluación
Auditoría
Benchmarking
La metodología Six Sigma
El estándar ISO/IEC 20000
3. ¿En qué consiste la gestión financiera en los departamentos TI?
• Definición
• Objetivos
• Niveles de madurez de la gestión financiera TI
Primer escenario: la gestión financiera TI para departamentos TI internos
Segundo escenario: la gestión financiera TI para proveedores de servicios TI internos
Tercer escenario: la gestión financiera TI para proveedores de servicios TI internos
• Ámbito de la gestión financiera TI
• Elementos específicos de la gestión financiera TI
4. Perspectivas y beneficios de la gestión financiera en los departamentos TI
• Perspectivas y beneficios
Primer escenario: los departamentos TI internos
Segundo escenario: los proveedores de servicios TI internos
Tercer escenario: los proveedores de servicios TI del mercado
La perspectiva y los beneficios de las partes implicadas (stakeholders)
Los clientes
Los usuarios
El departamento TI y su plantilla
La dirección
• Coste de la gestión financiera TI
Gastos de implementación iniciales
Gastos del día a día
• Otros beneficios y costes cuantificables
5. Descripción de las actividades de gestión financiera TI
• Estrategia
Gestión de políticas
Objetivos
Descripción
Detalles de la actividad
Planificación
Objetivos
Descripción
Detalles de la actividad
Evaluación de las inversiones
Objetivos
Descripción
Detalles de la actividad
Tarificación
Objetivos
Descripción
Planteamiento basado en el coste de transferencia
Planteamiento basado en el precio de mercado
Detalles de la actividad (planteamiento basado en el precio de mercado)
• Gestión presupuestaria
El presupuesto anual
Objetivos
Descripción
Detalles de la actividad
Revisión del presupuesto
Objetivos
Descripción
Detalles de la actividad
Previsión periódica
Objetivos
Descripción
Detalles de la actividad
La gestión Delta
Objetivos
Descripción
Detalles de la actividad
• Contabilidad
El cierre periódico
Objetivos
Descripción
Detalles de la actividad
El cierre anual
Objetivos
Descripción
Detalles de la actividad
• Facturación
Objetivos
Descripción
Detalles de la actividad
• Relaciones con otras funciones, procesos y prácticas
Gestión de la demanda
Gestión del riesgo
Gestión de proveedores
Gestión de incidencias y cumplimiento de peticiones
Gestión del acceso
Gestión de problemas
Gestión del catálogo de servicios
Gestión de cambios
Gestión del nivel de servicio
Gestión de la capacidad
Gestión de activos
Introducción
Software de gestión de activos
Conclusiones
• La gestión financiera TI y el ciclo de vida del servicio
6. Roles en la gestión financiera TI
• Introducción a los roles
• Primer escenario: la gestión financiera TI en los departamentos TI internos
• Segundo escenario: la gestión financiera TI en los proveedores de servicios TI internos
• Tercer escenario: la gestión financiera TI en los proveedores de servicios TI del mercado
• Los roles en detalle
El director financiero TI
Responsabilidades clave
Habilidades recomendadas
Conocimientos recomendados
El controller financiero TI
Responsabilidades clave
Habilidades recomendadas
Conocimientos recomendados
El responsable del presupuesto TI
Responsabilidades clave
Habilidades recomendadas
Conocimientos recomendados
7. Planificación e implementación de la gestión financiera TI
• La mejora continua del servicio
• Ejemplo de un proyecto de mejora
Puesta en marcha del proyecto
Iniciación del proyecto
Fase de diseño
Fase de implementación
Fase piloto
Fase de despliegue
Fase de cierre
• La mejora continua
Impulsores de la mejora continua
El planteamiento de ITIL para la mejora continua
• La gestión del cambio organizativo
Conciencia y aceptación
Comunicación
• Decisiones en la fase de diseño
Las perspectivas de facturación
La organización
Gestión financiera TI para departamentos de TI internos
Gestión financiera TI para proveedores de servicios TI internos
Gestión financiera TI para proveedores de servicios TI en el mercado
Servicios TI
Actividades
El sistema contable general y el sistema contable de gestión
El sistema contable general
El sistema contable de gestión
Relación entre los sistemas contables
Decisiones sobre el sistema contable
Los sistemas contables basados en el efectivo y los sistemas basados en los devengos
Los sistemas contables de partida simple y los sistemas de partida doble
Modelo de costes
Clasificación según la tipología
Costes directos y costes indirectos
Costes de capital y costes operativos
Costes de capital
Costes operativos
Costes fijos y costes variables
Validación del modelo de costes
Amortización
Modelo de reparto de costes
Gestión financiera TI para departamentos de TI internos
Gestión financiera TI para proveedores de servicios TI internos
Gestión financiera TI para proveedores de servicios TI en el mercado
Asignar la métrica y los costes asociados
Tarificación
Ciclos
Elaboración de informes
Perspectivas y periodos temporales
Tipos de documento
Modelos contables
Tipos de informe
Estructura, contenidos y formato de los informes
Aspectos de continuidad de la contabilidad TI y la facturación
Técnicas de evaluación de las inversiones
El retorno de la inversión (ROI)
El coste total de propiedad (TCO)
Valor actual neto (NPV)
Periodo de recuperación
Tasa de rendimiento interno (IRR)
Análisis de gastos y beneficios
Valores de anclaje
Elección del método más apropiado para la evaluación de inversiones
Cumplimiento de las normativas
• Retos, posibles problemas, factores críticos de éxito y riesgos
8. La gestión financiera
• La gestión operativa
Actividades diarias y semanales
Razonar un registro de datos correcto
Fomentar la demanda, el cambio y la realización de actividades de gestión delta
Evaluar las inversiones
Realizar el análisis ad hoc y elaborar informes
Plantear solicitudes de cambio
Reuniones
Actividades mensuales
Cierres periódicos
Facturación a clientes
Actividades trimestrales o semianuales
Previsión periódica
Revisión del presupuesto
Actividades anuales
Presupuestación
Cierre anual
Planificación
• Controles detallados
Controles de presupuestación
Controles de contabilidad
Controles de previsiones
Controles de tarificación
Controles de facturación
Controles de auditoría
• Métricas para la gestión financiera TI
Por qué es necesario utilizar métricas
Determinar los responsables y los usuarios de las métricas
Tipos de métrica
Métricas para la implementación de la gestión financiera TI
Evaluación de las inversiones
Métricas para confeccionar el presupuesto
Presupuesto anual
Revisión del presupuesto
Métricas para la planificación
Métricas para la previsión periódica
Métricas para la gestión delta
Métricas para los cierres periódicos
Métricas para los cierres anuales
Facturación a clientes
Otras métricas
Métricas adicionales
Consideraciones finales
9. Herramientas para la gestión financiera TI
• Requisitos según el área de gestión
Contabilidad
Presupuestación y planificación
Previsión y gestión delta
Facturación
Tarificación
Elaboración de informes
• Arquitectura y opciones de las herramientas para la gestión financiera TI
• Cómo evaluar y elegir una herramienta